Monthly Archives: december 2016

A poszt-offshore korszak

Véletlenül úgy alakult, hogy egymástól függetlenül két vendégszerző is írt az offshore cégekkel kapcsolatban. Ennek oka az, hogy a 2017-es év sok változást fog hozni ebben a témában.

Van, amelyik előnyös az ebben érdekelteknek, erről szól a tegnapi cikk.

Van, amelyik hátrányos, ugyanis 2017-től jelentenek az illetékes adóhivataloknak a külföldi bankok a náluk lévő vagyonokról.

Bence cikke ennek fényében keresi a megoldásokat. Következzen az ő cikke.

A klasszikus offshore adótervezés, a maga gyönyörű és hatékony formájában 2017. január elsejével véget ér. Illetve dehogy, viszont úgy már nem mehet, ahogy eddig, mert elkezdődik a nemzetközi automatikus adóinformáció-csere gyakorlati fázisa. A különféle országok egymás után kapcsolódnak majd be az információfolyamba, attól függően, hogy mennyi türelmi időt tudtak kiharcolni maguknak.

Ahhoz, hogy megértsük az “offshorehoz” kapcsolódó tevékenységek közül mit lehet továbbra is folytatni a folyamatosan szigorodó nemzetközi adózásban, egy kicsit nézzük meg az offshore jelképes “halála” előtti történelmét és pár érdekességet.

Ahogy a mai formájában használjuk az “offshore” kifejezést, nos ez a külföldi entitások bevonásával folytatott adótervezési tevékenység valójában csak az 1950-es végén indult. Történelmi gyökerei persze messzebbre nyúlnak vissza, de most ne az angol gyarmatbirodalomtól induljunk. Nagyon kevesen optimalizálták közterheiket offshore cégek és bankszámlák beiktatásával, egyszerűen azért, mert nem volt rá szükség. A nemzeti adóhatóságok és maga a nemzetközi kereskedelem pedig nemhogy átlátható, de ellenőrizhető aztán végképpen nem volt (régi szép idők lehettek). Nem is volt rá szükség, mert akkoriban az államok még nem voltak annyira kiéhezve az adóbevételekre, saját adósságaik csökkentésére. Akkoriban a nemzetközi kereskedelem résztvevői még kézzelfogható dolgokat hoztak és eladható dolgokat vittek. Ezt használták ki zseniálisan olyan, (főleg angol) üzlet és pénzemberek, akik már az árú mellett inkább a pénzmozgás kezeléséhez értettek és némi gyakorlati agytornával legálisan kerülhették el a hazai sarcolást. Sőt, elérték a teljes névtelenséget az üzleteikben közreműködők számára. Szerintem még csak nem is sejtették, hogy nemcsak milliárdos összegek, olajmezők és kereskedelmi hajóflották sorsa sakkozható le “offshore”, hanem pár évtizeddel később, akár budapesti lakások is.

Olvasd tovább

Share

Az offshore cégek magyarországi megítélése 2017-től

A nagy offshore-ellenes küzdelemben meglepő módon olyan jogszabályi változások születtek most év végén, hogy soha nem volt még könnyebb legálisan offshore cégeket használni adótervezésre, mint 2017-től.

(Ettől még persze fennmaradnak azok a szabályok, amik eddig voltak, vagyis ha te Magyarországon magyar embereknek árulsz valamit egy külföldi offshore cégen keresztül, aminek te vagy a tulajdonosa, akkor ahhoz lesz pár szava az adóhivatalnak. Erről néhány eddigi cikk: Külföldi cégalapítás, Külföldi cégek használata, Hol vagy otthon?)

A Crystal Worldwide már eddig is írt cikkeket a témában ide a blogra, következzen az ő cikkük a témában:

Az Országgyűlés 2016 utolsó ülésnapján fogadta el azt a törvény, amely bevezeti az új adóamnesztiát és egyben módosítja a magyar magánszemélyek tulajdonában álló offshore társaságokra irányadó szabályozást. Érdekes fejlemény, hogy a legújabb adóamnesztia miatt azt várhatnánk, hogy az adóparadicsomokban bejegyzett cégekre vonatkozó szabályozás szigorodik, mégis úgy tűnik, hogy könnyebb lesz “offshoreozni” 2017-től.

A társasági adóról szóló törvény amerikai mintára „ellenőrzött külföldi társaság” elnevezéssel illeti az offshore cégeket. A vonatkozó szabályozás ennél némileg összetettebb, de nagyjából úgy lehet összefoglalni a lényegét, hogy amennyiben egy magyar magánszemély (tényleges) tulajdonos legalább 10%-os érdekeltséggel bír egy külföldi társaságban, amely nem fizet legalább 10%-os mértékű társasági adót, akkor ez a cég bizony ellenőrzött külföldi társaságnak minősül (továbbiakban: offshore cég) Abban az esetben, ha egy magyar társaság egy ilyen céget tulajdonol, illetve ilyen társaságtól kap bevételt vagy származik költsége, akkor számos negatív adókövetkezménnyel kellett számolni.

2017-től ez a szabályozás “enyhül”, ugyanis a magyar magánszemélynek ezentúl már 50%-ot meghaladó érdekeltséggel kell rendelkeznie a cégben, továbbá a külföldi társaságnak elegendő csak 4,5% társasági adót fizetnie. Ez a könnyítés két körülménynek köszönhető. Egyfelől az Európai Unió offshore cégekre vonatkozó szabályai lazábbak és ezt Magyarországnak is át kell vennie, másfelől hazánkban a társasági adó kulcsa 9% lesz jövőre (az új szabály szerint az offshore cégnek elegendő csak a magyar adómérték felét elérnie).

Fentieken kívül fontos kiemelni, hogy nem csak a társasági adóról szóló törvény rendelkezett az offshore cégekről, hanem a személyi jövedelemadóról szóló törvény is. Eszerint 2016 végéig minden offshore cégtől kapott bevétel után a magyar magánszemélyeknek 33%-os adóteherrel kellett számolnia. Ezt jelentős mértékben súlyosbította az a körülmény, hogy a magánszemély tulajdonosnak az offshore cég éves profitja után is fennállt ez az adófizetési kötelezettsége, anélkül, hogy azt ténylegesen felvenné például osztalék formájában. Ez azt jelentette, hogy a cégben ott maradó nyereség után is adózni kellett a magyar magánszemélynek, hiába nem vette kézhez a profitot. Sokáig nem vették komolyan ezt a szabályozást arra gondolva, hogy az adóhatóság úgysem lát rá ezen külföldi cégek bankszámláira és tulajdonosi hátterére. Ez a helyzet 2017-től ugyancsak változik, ugyanis közel 100 ország fog banki információkat gyűjteni és automatikusan kicserélni 2018-tól az offshore cégek számlaegyenlegei és tényleges tulajdonosai tekintetében is. Olvasd tovább

Share

Karácsonyi ajándék Nektek

Gondolkodtam, mit kellene adni a hűséges olvasóknak az ünnepek alkalmából. Aztán eszembe jutott: elérhetővé teszem a Kiszámoló Akadémia első alkalmát, ami a pénzügyi tudatosságról, hitelekről és megtakarításokról szól.

Úgyhogy fogadjátok szeretettel. közel három óra pénzügyi oktatás csak Nektek. Ha tetszik, oszd meg a facebook-on, küldd el e-mailben a nagynénédnek, ha szerinted neki is hallania kell ezt.

(A teljes Akadémia januártól lesz megvásárolható itt a honlapon.)

Mindenkinek kellemes ünnepeket!

Videó felvétele és vágás: Mórocz Péter 70/283-3972

Share

Elfogadták az adóamnesztiáról szóló változtatást

Írtam arról pár napja, hogy eltörlik az adócsaló számlát és bevezetnek helyette egy adóamnesztiát. Akkor ez még csak tervezet volt, most már el is fogadták a változást. (Az offshore cégekkel kapcsolatban is lett hatalmas könnyítés, de arról majd külön cikkben fogok írni.)

Az amnesztia lényege: 2017. június 30.-áig anonim módon be lehet vallani a 2016. júliusa előtt keletkezett jövedelmeket és egy egyszeri 10% megfizetésével leadózottá lehet tenni azokat.

A módja: az ebben részt vevő bankok számlájára kell befizetni a pénzt, amiről adóigazolást kapsz. Ezt kell lobogtatni, ha a következő 6 évben elővesznek, honnan is van a jövedelmed.

A bank név nélkül, összesítve jelenti le az összegyűlt összeget az adóhivatalnak. Vagyis ugyanúgy működik, mint eddig már oly sok amnesztia. (Ha én lennék a jogalkotó, inkább a bődületes adókat csökkenteném, elsőként az áfát és akkor nem csalna adót mindenki. De hát nem én vagyok, úgyhogy marad a sok amnesztia évről-évre.)

Ha a te helyedben lennék, elővenném a pénzt a széfből, meg a szekrény háta mögül, 10% adó elég baráti összeg, ennyiért megéri tisztára mosni ezt a pénzt. Ha érint a dolog, nézz utána, melyik bankok fognak ebben részt venni.

Share

Telekom kedvezménykártya

Tudományos céllal vettem egy Telekom Domino csomagot, amikor megjelent a Most kiegészítő, 1.500 Ft-ba került, ebből 1.000 Ft lebeszélhető.

(Más: állítólag hamarosan nem lesz ingyenes a Most kiegészítő, hanem havi díja lesz? Nem tudom, igaz-e a pletyka, de érdemes lesz figyelni.)

Ha már van dominom (a kétkártyás telefonba elfért), letöltöttem a Telekom alkalmazást is, hogy megtudjam, mit tud.

Ebben volt egy virtuális kedvezménykártya, amit a telefonod kijelzőjén felmutatva fizetéskor néhány helyen kapsz kedvezményt. Ilyen a Costa kávézó kedvezménye, 12% (sokat járok a tanácsadások miatt), a Burger King 15%-os kedvezménye és még néhány egyéb, mint a Régió Játék 5%-a és hasonlóak.

Ezek a kedvezmények már most behozták a dominos kártya árát, pedig talán két hónapja se használom az appot.

A programnak van egy nagyon rossz tulajdonsága: internet-kapcsolat nélkül nem hajlandó elindulni sem. (És akkor is sokáig tölt.)

Egyszer megszívatott ezzel, éppen nem volt internetem és a pénztárnál álltam, fogtam magam, csináltam egy képernyőmentést (Androidnál általában hang le és bekapcsológomb egyszerre nyomása hosszan, Samsung telefonoknál középső gomb és bekapcsoló gomb nyomása hosszan), azóta azt mutogatom a galériából, nem fogok szenvedni a program elindításával minden egyes alkalommal. Senki meg nem mondja, hogy ez egy képernyőmentés, nem maga az applikáció.

(Ez akkor is jó, ha nem akarsz minden felesleges programot a telefonodon tudni. Feltelepíted, lemented a mindenféle pontgyűjtő meg kedvezménykártya képét, aztán azt mutogatod a pénztárnál, ahelyett, hogy tele lenne mindenféle programmal a telefonod, ami csak a helyet foglalja, a memóriát zabálja és reklámokkal bombáz állandóan.)

Egy szó, mint száz: ha Telekomos (is) vagy, nézd meg ezt a Telekomos appot és benne a kedvezménykártyát, hátha neked is megéri használni. Nekem bejött, bár túl sok helyen nem fogadják el.

Share

Katások vigyázzatok

Itt az év vége, most ellenőrzik a katásokat, van-e 100 ezer forintot meghaladó adótartozásuk.

Ha igen, az a katás státusz elvesztésével jár és nem is kérhető újra egy évig.

Amire figyelj, hogy adótartozást vizsgálnak általánosan, nem csak a Kata adónemet.

Ha van könyvelőd, kérdezd meg őt, ha kiismered magad, nézd meg az Ügyfélkapun, vagy kérdezd meg az adóhivatalt, hogy állsz.

Share

Ha új lakást veszel

Nagy keletje lett az újépítésű lakásoknak, gyakran már a tervezőasztalról megveszik az emberek ezeket a lakásokat.

Ezek a lakásokat másfél-két év múlva fogják átadni az építtetők. (Már ha minden jól megy, sajnos ez sincs mindig így, de ez egy másik kockázat.)

Ha majd hitelt szeretnél felvenni erre a lakásra, akkor van egy komoly kockázatod: milyen kamatláb mellett fogsz hitelt kapni 2 év múlva, az akkora elkészült lakásra? Az remek, hogy most akár 4%-os kamat mellett is kapnál 10 évig fix hitelt, de vajon 2 év múlva milyen kamatok lesznek elérhetőek? Emlékszel még, mennyiért kaptál volna hitelt 2-3 éve?

Egy 15 éves hitelnél közel 30%-os törlesztőrészlet-növekedést okoz egy 3 százalékpontos kamatláb-emelkedés, vagy másképpen fogalmazva például egy 15 milliós hitelösszegnél például 4,5 millióval többet fogsz kifizetni kamatra. (Hosszabb futamidő mellett még rosszabbul jársz.) És 3% kamatláb-emelkedés még csak nem is lenne sok, inkább csak egy kis korrekció a mostani túl alacsony kamatlábak után.

Sajnos tudtommal nincs olyan hitel a piacon, amit most felvehetnél úgy a még meg sem épült lakásra, hogy az első két évben csak rendelkezésre-állási díjat fizetnél évente (mint az építési hitelnél), viszont cserébe két év múlva is a ma megállapított kamattal indulna a hitel.

Szóval ez egy olyan kockázat, amivel érdemes számolnod. Vegyél elő egy számológépet és játssz a számokkal, mennyibe kerülne egy esetleges kamatláb-emelkedés, mire kész lesz a lakás és vehetsz fel rá hitelt.

Share

Így kérd ki a cafeteriádat

A napokban felhívtam az Izyst, hogy megkérdezzem egy kérdéseteket a lakáshitel önsegélyező pénztárból való törlesztésről(Cikk).

Ők hívták fel a figyelmem egy lehetőségre az önkéntes pénztárakkal kapcsolatban, ami valamiért nagyon nem ismert. Ez különösen most lesz érdekes, hogy az önkéntes pénztárak adózása megnő, ha cafeteriában kéred.

Ez a lehetőség pedig az önkéntes pénztárba a munkáltató által fizethető adomány vagy támogatás. A pénztári törvény szerint bárki adhat adományt, támogatást a pénztárnak, így a munkáltató is. Az így adott támogatás adóalap-csökkentő tétel.

Szemben a cafeteriával, itt a munkáltató mindenkinek annyit utal, amennyit akar. (A cafeteriában adott juttatás vagy mindenkinek ugyanannyi, vagy a fizetés adott százaléka. Itt nincs ilyen megkötés.)

A munkáltató nem fizet adót ez az összeg után, azonban a munkavállalónak ez egyéb jövedelemnek minősül, így adóznia kell utána. Sőt, így év végén nem is veheti igénybe a dolgozó az egyszerűsített adóbevallást.

Ez a rossz hír.

A jó hír: Az így kapott támogatásra is igénybe veheted a 20% állami adóvisszatérítést, mintha a saját zsebedből fizetted volna be a pénzt.

Itt az SZJA törvény (44§/A 1. pont): „az önkéntes kölcsönös pénztár(ak)ba az adóévben az általa a tagi jogviszonyára tekintettel befizetett összeg, valamint az egyéni számláján jóváírt, e törvény szerint az adóévben megszerzett egyéb jövedelmének minősülő összeg együttes értékének 20 százaléka

Hogy mennyi a vége így? Tokkal-vonóval az összes adózás és adójóváírás eredője 10,34% lesz, plusz az a pénz, amit a pénztár levon költségként.

Az előny tehát: 43% helyett 10,34%-os adókulccsal kapod meg a cafeteriát.

A hátrány: egyrészt neked kell beadnod az adóbevallásodat, másrészt ezzel ellőtted az évi 150 ezer forintos önkéntes pénztári adóvisszatérítési lehetőségedet. Illetve ezt a pénzt csak úgy költheted el, ahogy egyébként is elkölthetnéd az egészségpénztárban vagy önsegélyező pénztárban lévő pénzedet.

Amit tenned kell: jelezd a munkáltatónak, hogy te így szeretnéd kérni a cafeteriát. A lehetőség leírása az Izys oldalán itt, az MKB tájékozatója itt. Itt egy kalkulátor is, amit használhatsz.

Share

Mit jelent pénzügyileg tudatosnak lenni?

Tegnap megállított egy ember. Azt mondta, bocsánat a zavarásért, csak meg akarta köszönni, amit az Akadémián tanult (mint kiderült, oda járt), mert teljesen megváltozott az anyagi élete. Azzal a kicsi változással és odafigyeléssel, amire szüksége volt, ma már minden hónapban eltesz 50-100 ezer forintot, miközben úgy érzi, nem is költ kevesebbet, csak másképp teszi. Nem is gondolta volna, hogy ez ennyire egyszerű.

Jó hallani az ilyeneket. Ennek hatására gondoltam, érdemes írni egy cikket, honnan tudod meg, hogy pénzügyileg tudatos gondolkozású vagy-e?

(Az új olvasók kedvéért mondom, hogy egyébként már sokat írtam a pénzügyi változás egyszerűségéről és hasznáról. Néhány cikk, ami hirtelen eszembe jutott: Neked is sikerül, Kezdd el még ma, Ha egyedül nem megy, A probléma gyökere, Miért csak a pénzedből akarod kihozni a legtöbbet? Lassan ideje lenne kiadni ezeket a cikkeket egy könyvben. Akár ezt meg is fogadhatnám az újévre… 🙂 )

Tehát, hogyan gondolkodik másként az, aki pénzügyileg tudatos?

– Jobb holnap egy túzok, mint ma egy veréb. Inkább nem költöm el ma a pénzem valami nélkülözhető vagy egyenesen felesleges dologra, hogy holnap legyen pénzem megvenni egy nagyobb dolgot, sőt megvenni bármilyen dolgot, amit szeretnék.

Ugyanis minden pénz, amit ma nem költesz el, holnapra sokkal többet ér, ez a kamatos kamat csodája. Mint ismert, a hollandok 60 guldent, vagyis akkori árfolyamon 24 dollárt fizettek Manhattan szigetéért 1626 novemberében. Ismerve a mai telekárakat New Yorkban, ez igazán jó vétel volt.

Azonban ha ezt a pénzt berakták volna bankba vagy a tőzsdére évi 7%-os kamatra (ennél lényegesen többet hozott az amerikai tőzsde, igaz, csak 1850 környékétől vannak adataink), ma lenne a szerencsés örökösnek 6.916.470.659.400 dollárja. Mivel Mannhattan 59,1 négyzetkilométer, ez ma négyzetméterenként 117.029 dolláros telekárat jelent, vagyis 35 millió forintot.

Ennél még mindig olcsóbb az építési telek négyzetmétere Manhattanben és mennyit rá kellett még költeni az évszázadok során, hogy felmenjenek az árak és ne csak egy kopár sziget legyen. Tehát innen nézve kifejezetten rengeteget adtak a szigetért, főleg az akkori állapotából kiindulva.

Jusson ez eszedbe mindig, amikor ki akarsz adni egy telefonért 300 ezer forintot vagy egy autóért tizenmilliókat. Inkább holnap egy túzok.

– A fenti dolog nem azt jelenti, hogy soha nem veszel semmit, ami szép vagy drága. Csak nem azért és nem akkor. Nem azért veszel autót, hogy a szomszédot megegye a sárga irigység és nem akkor akarsz budai házat venni, amikor még egy panelre sincsen pénzed. Mert akkor egész életedben az adósság kamatterheit fogod nyögni és úgy jársz, mint az átlag amerikai, aki élete során 7-8 évi nettó munkabérét fizeti ki csak a hitelei kamataira. (Cikk) Mára klasszikussá érett a Buta úr-Okos úr autót vesz, de érdekes ez a cikk is.

A pénzt ráérsz akkor elkölteni, amikor már megkerested. Ráérsz akkor venni autót 10 millióért, vagy családi házat 40 millióért, ha már van rá pénzed. Soha ne a vágyaid, hanem csak a lehetőségeid szerint vásárolj és a vágyaidat szabd a lehetőségeidhez és ne fordítva próbáld megvalósítani a dolgot.

– Kétfajta ember van: a gazdag és a gazdagnak látszani akaró. Találd ki, melyik vesz Rolex órát 5 millióért, vagy Hugo Boss öltönyt, esetleg krokodilbőr cipőt? Ha nem vagy biztos a válaszban, olvasd el a Miről ismersz fel egy milliomost.

– Jobban örülsz, ha kifizettél még egy hitelt, vagy elraktál még 50 ezer forintot a nyugdíjmegtakarításodba, mint egy új ruhának, kütyünek, vagy rongyrázó utazásnak? Már biztos nem vagy messze az ideális hozzáállástól. 🙂

A józan takarékosság soha nem öncélú és soha nem egyenlő a zsugorisággal vagy a fukarsággal. A zsugoriság ugyanolyan hibás hozzáállás, mint a meggondolatlan költekezés, csak az az út másik oldalán lévő árok, amibe sokan belezuhannak. Cikkek: Zsugori vagy takarékos? Ha a házastársad túl takarékos

A pénzügyi tudatosság nem a pénzről szól. Hanem a szabadságról és a tehermentes életről, amit a vagyon megléte és az adósság hiánya okoz. Hogy nem a megélhetésért, a nagy ház, drága autó és a hitelek kifizetéséért kell dolgoznod. Hogy megvan a szabadságod, hogy felmondj egy rossz állást, ami bár jól fizet, de felőröl, vagy tönkreteszi a családi kapcsolataidat. Hidd el, egyetlen puccos autó, vagy zanzibári nyaralás nem fogható ehhez a szabadsághoz. Bölcs ember lemond ezekről, hogy élvezhesse, hogy nem a pénz szolgája, hanem a pénzének az ura. A pénz nem az életed célja, csak egy hatékony eszköz arra, hogy az életedet úgy élhesd, ahogy te szeretnéd.

Remélem, a cikk végigolvasása után rájöttél, hogy te már pénzügyileg tudatos vagy, ha pedig nem, kedvet és némi segítséget kaptál ahhoz, hogy azzá válj.

Hamarosan újra indul a hat alkalmas Kiszámoló Akadémia, ahol mindent megtanulhatsz a pénzügyek alapjairól 25 ezer forintért. Részletek itt.

Ha szeretnél további írásokat olvasni a pénzügyekről, kattints ide, ha követnél a facebook-on, hogy ne maradj le egy írásról sem, akkor ide, ha pénzügyi tanácsadás kell, akkor pedig ide.

Share

Lakáshitel-törlesztés önsegélyező-pénztárból

Amint írtam is arról anno, idéntől lehet önsegélyező pénztárból (is) fizetni a lakáshitelt, maximum havi 16.650 Ft/hó mértékig. (Jövőre kicsit több lesz, ahogy emelkedik a minimálbér.)

Mivel többekben felmerült két kérdés ezzel kapcsolatban, megkérdeztem az Izyst, mi a helyes válasz.

A két kérdés az volt, hogy vajon lehet-e több önsegélyező pénztártól igényelni a havi 16-16 ezer forintot, illetve el lehet-e játszani azt a kedvezményezett-állítást, amit például a gyerekszülésnél, hogy a család összes tagja igényel egymillió forintot a gyerekszülés örömére. (Erről a trükkről itt írtam bővebben.)

Nos a hivatalos válasz az volt, hogy egyrészt igen, akárhány önsegélyező pénztárnál ezt eljátszhatod. Ha három önsegélyezőbe befizetsz 210-210 ezer forintot, mindenhonnan kérheted a lakáshitel-törlesztést. Két dologra figyelj: itt is van 180 nap várakozás (de utólag egy összegben is kérheted arra a fél évre a hiteltörlesztőt), illetve tudd meg, hogy az adott önsegélyező pénztár egyáltalán kínálja-e ezt az opciót a tagjainak.

Azonban a másik dologban rossz hírem van: a nyáron pontosították a törvényt és így mostantól csak adós vagy adóstárs veheti ezt igénybe. Vagyis a szülő nem segíthet így a gyerekének, amire egyébként más esetben lenne lehetősége.

(Ebben ugye az a bóni, hogy befizeted azt a durván évi 210 ezret, abból bár levon a pénztár 3-5%-ot a költségeire, viszont kapsz 20% adójóváírást, maximum évi 150 ezer forintot, így ennyivel kevesebbe kerül a hitel. Persze az esetek zömében jobban jársz, ha inkább kifizeted a hitelt, de ha erre nincs módod, az az évi kb. 120 ezer forint nettó adójóváírás is szép ajándék és túl sokat nem kell tenned érte. Az így megspórolt pénzt lakástakarékba teszed és még arra is kapsz 30% támogatást, amit aztán szintén a hiteltörlesztésre fordítasz. 🙂 )

Bővebben az Izys honlapján erről.

Ha már lakáshitel, ugye azt is tudod, hogy kérheted a cafeteria kereted egy részét is lakáshitel törlesztésbe? Ez azért előnyös, mert szemben a sok másik lehetőséggel, ezt nem terheli adólevonás. Jövőre nagyon elrontják a cafeteriát, rengeteg eddig előnyös lehetőség a 49%-os adókulcsba kerül, így érdemes erre is rákérdezned a munkáltatódnál.)

Share

Adójóváírás: hogyan csináld?

Itt az évvége, ilyenkor mindenki a 20%-os adójóváírásra gyúr, nem is törődve azzal, hogy gyakran ráfizetés a vége az ilyen adójóváírással kombinált termékeknek.

Hogy miért, azt könnyű belátni: ahogy egyre több pénzed van benn, egyre kevésbé számít az az évi 100-150 ezer forint, amit kapsz az éves befizetésed után. Ha magas az éves költség, az sokkal többet elvisz, mint amit nyersz az adójóváíráson.

Ez az oka, hogy semmi szín alatt nem kötünk nyugdíjbiztosítást, mert már 20 éves futamidő mellett is csúnyán ráfizetünk, hiszen az évi 20% adójóváírás messze nem kompenzálja az évi 3,5-4-5%-os éves költségeket. 30-40 éves futamidő mellett még rosszabbul járunk. Bővebben: A nyugdíjbiztosításról még egyszer. Olvasd el, ha még nem tetted, találsz benne táblázatokat, hogy mennyire nem éri meg egy nyugdíjbiztosítás. (Évi plusz 1,3% költséget tud kompenzálni az adójóváírás 20 év távlatában.)

Sajnos ugyanez igaz a NYESZ számlára is. Ha ott olyan alapot választunk, aminek az éves költsége 2-3%, ugyanúgy járunk, mint az előző esetben. Márpedig NYESZ számlára csak forintban nyilvántartott értékpapírt vásárolhatsz, így például az összes ETF és normális költségű külföldi alap eleve kiesett. (Bár van olyan bank, amelyik a saját devizás befektetési alapját is eladja neked, mondjuk nem tudom, hogyan. De ETF-eket nem tudsz venni sajnos.)

Tehát a költségek miatt nem érdemes ilyen hosszútávú nyugdíjmegtakarítást indítani.

S ez még csak az egyik probléma. A másik legalább ennyire komoly gond, hogy 20-30-40 évre beleszorulsz egy konstrukcióba, amiből nem tudsz csak úgy kilépni. Gondold végig, mi történt Magyarországon az elmúlt 100 évben (2 háború, forradalmak, diktatúrák, államosítás, korona, pengő, forint, hiperinfláció, szuperinfláció, 30% feletti infláció és a többi.)

Ha ennek csak a harmada megtörténik a következő 30 évben és te egy olyan konstrukcióban ülsz, amiből nincs kiút, akkor könnyen pórul jársz. (Például mit csinálsz, ha hoznak egy törvényt 25 év múlva, hogy holnaptól minden nyugdíjmegtakarítást kötelező magyar állampapírban tartani? Ami akkor majd pont senkinek nem fog kelleni és a forint is zuhanás előtt fog állni. De mi lesz, ha a nyugdíjkorhatárt emelik, ameddig nem férsz hozzá a pénzedhez? Vagy maguk a termékek lesznek rosszabbak, mondjuk nem lesz rájuk tovább állami támogatás.)

Ennyi kedvcsináló után nézzük meg, hogyan tudod mégis kimaxolni az állami támogatást?

Nyugdjbiztosítást ne köss, önkéntes nyugdíjpénztár helyett pedig válassz egészségpénztárt vagy önsegélyező pénztárt. Ugyanúgy megkapod a maximum 150 ezer forint állami támogatást, aztán pedig az összes rokonodat add meg kedvezményezettnek és az ő gyógyszer, fogorvos és egyéb számláikra vedd ki a pénzt a pénztárból. A kezedben a pénz és az állami támogatás is, utána oda fekteted, ahová akarod. Kötöttséged már nincs, a hasznod ugyanannyi. A nyereség a tiéd, a kötöttség már nem.

A NYESZ-nél pedig keresd meg azt a kevés bankot, amelyek árulhatnak Prémium Magyar Állampapírt.

Ilyen például az OTP (De természetesen először kérdezd meg a saját bankodat is). Vegyél 500 ezer forintért Prémium Állampapírt. A jegyzés ingyenes, az éves díj 2.000 Ft plusz az állomány 0,22%-a.

Aztán várjál plusz 2 évet, hogy ne kelljen visszafizetned az adókedvezményt 20%-kal növelt értékben. (Az abban az évben és az előző évben igénybevett adókedvezményt kell visszafizetni.) A törvény jelenleg lehetőséget ad, hogy a NYESZ számlát átalakítsd TBSZ számlára, amit aztán büntetés nélkül felmondhatsz.

S ha addigra eltörlik ezt a nehezen értelmezhető lehetőséget és nem lehet majd TBSZ-szé alakítani a NYESZ-t? Semmi gond. Fektesd be az állami támogatást is, 4-5% éves kamat mellett négy év alatt az állami támogatás is kitermeli a 20% hozamot, így aztán nyugodt szívvel visszafizeted veszteség nélkül.

Persze ilyenkor semmit nem nyersz egy TBSZ-hez képest, de legalább nem is vesztesz és ki tudsz farolni a NYESZ számlából, ha nem akarsz ülni benne évtizedekig. Ez csak arra az esetre szól, ha közben eltörlik ezt a kiskaput. Mondjuk ilyenkor az elért hozam bár kamatadó-mentes, de egyéb jövedelemnek minősül, így SZJA és EHO köteles lesz. Nem a teljes összeg, csak a hozam.

Egy embernek csak egy aktív NYESZ-R számlája lehet, így ezt a lehetőséget nem tudod minden évben eljátszani, illetve el tudod, de annyival később tudod csak átalakítani TBSZ számlává veszteség (adójóváírás-visszaadás) nélkül.

Remélem segítettem, hogyan vedd igénybe az adójóváírást anélkül, hogy eladd magad akár 40 évre egy esetleg drága és ráfizetéses konstrukcióban.

Share

Megszűnik az adócsaló számla

Varga Mihály mai bejelentése szerint megszűnik az adócsaló számla, vagy SMSZ számla. (Cikk itt) Ennek oka az indoklás szerint nem meglepő módon az Unió neheztelése, lévén ez a számla nekifutásból köpte szembe mindazt, amit az Unióban az adóelkerülésről, pénzmosásról és hasonló témákról gondolnak. A csoda az, hogy eddig életben tudott maradni.

Persze nem fogunk amnesztia nélkül maradni, a törvénytervezet lehetőséget kíván adni arra, hogy egyszeri 10% befizetése esetén az adóelkerülők örökre letudják az adócsalásból származó pénz tisztára mosását.

Bár az eddigi hasonló amnesztiák is inkább voltak teljes kudarcok, a külföldön lévő vagyonok alig 1-2%-át sikerült hazacsalogatni, most az adhat némi esélyt az újabb amnesztiának, hogy a kölcsönös adatcsere-egyezmény életbelépésével nagyon nehéz lett a jövedelem eltitkolása.

Hamarosan, még a héten megtudjuk, hogyan és mit fogadtak el. Ha érint a dolog, figyeld a híreket.

(Egy másik durva kitétel a tervezetben, miszerint fél évig költségmentesen lehet külföldi cégeket ajándékozni, ha ezt bejelentik az adóhivatalnak. Erre az igen szokatlan és furcsa szabályozásra semmi indoklás nincs.)

Share

Passzív vagy aktív befektetés?

Régóta vita tárgya, hogy az aktív befektetés-kezelés felül tudja-e teljesíteni a passzív stratégiát. A passzív kezelés során befektetnek egy-egy indexbe, vagy alacsony költségű egyéb ETF-be és a megfontolva haladás az alacsony költségek és az aktív kezelésnél óhatatlan rossz döntések hiánya miatt általában a passzív befektetés közép és hosszú távon túlteljesíti az aktív portfóliókat.

Erről már többször írtam: Aktív vagy passzív befektetés? Indexek és alapokAmerikai kisbefektetők teljesítményei és még sok hasonló cikk.

Gergő most egy újabb videót talált, ami vizuálisan is bemutatja a régi igazságot, miszerint lassan járj, tovább érsz. Szerintem ezzel a vitát sikerült is örökre eldönteni, most már videós bizonyítékunk is van rá. 🙂

Share
1 2